Σε μία από τις μεγαλύτερες υποθέσεις διασυνοριακής απάτης ΦΠΑ που έχουν ερευνηθεί τα τελευταία χρόνια στην Ελλάδα εξελίσσεται η υπόθεση του φερόμενου κυκλώματος «VAT carousel», καθώς οι ελληνικές και ευρωπαϊκές αρχές εκτιμούν ότι η ζημία από τη μη απόδοση φόρου ανέρχεται σε τουλάχιστον 46,9 εκατ. ευρώ. Παράλληλα, η επιχείρηση των Αρχών οδήγησε στη μεγαλύτερη δέσμευση ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων που έχει πραγματοποιηθεί μέχρι σήμερα σε εθνικό επίπεδο.
Η έρευνα διεξάγεται από την Υπηρεσία Εσωτερικών Υποθέσεων Σωμάτων Ασφαλείας, στο πλαίσιο προκαταρκτικής εξέτασης που διενεργείται κατόπιν παραγγελίας και υπό την εποπτεία του Ελληνικού Γραφείου Ευρωπαίων Εντεταλμένων Εισαγγελέων, σε συνεργασία με την Ευρωπαϊκή Εισαγγελία (EPPO).
Μέχρι στιγμής έχουν ταυτοποιηθεί τέσσερα άτομα, δύο επιχειρηματίες και δύο λογιστές ηλικίας 51, 52, 51 και 55 ετών, για τη φερόμενη συμμετοχή τους στο κύκλωμα.
Σύμφωνα με τα στοιχεία της έρευνας, κατά την περίοδο 2021-2025 δημιουργήθηκε ένα σύνθετο δίκτυο εταιρειών στην Ελλάδα, τη Βουλγαρία, την Κύπρο και την Τσεχία, το οποίο δραστηριοποιούνταν στο εμπόριο μικρών ηλεκτρονικών ειδών εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
Οι αρχές εκτιμούν ότι οι εταιρείες αυτές χρησιμοποιούσαν το γνωστό μοντέλο απάτης «VAT carousel», αξιοποιώντας την απαλλαγή ΦΠΑ στις ενδοκοινοτικές συναλλαγές. Εταιρείες χωρίς πραγματική εμπορική δραστηριότητα, οι λεγόμενοι «εξαφανισμένοι έμποροι», φέρονται να συγκέντρωναν την υποχρέωση καταβολής ΦΠΑ χωρίς ποτέ να τον αποδίδουν, ενώ μέσω διαδοχικών συναλλαγών δημιουργούνταν η δυνατότητα είτε αποφυγής της φορολογικής επιβάρυνσης είτε διεκδίκησης επιστροφών φόρου που δεν είχε ποτέ καταβληθεί.
Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία εκτιμά ότι μόνο από τη μη απόδοση ενδοκοινοτικού ΦΠΑ το παράνομο περιουσιακό όφελος ανέρχεται σε τουλάχιστον 46,9 εκατ. ευρώ. Παράλληλα, οι ερευνητές εντόπισαν ενδείξεις ότι ακόμη 24,2 εκατ. ευρώ ΦΠΑ είτε δεν αποδόθηκαν είτε δηλώθηκαν ανακριβώς ή συμψηφίστηκαν, προκαλώντας αντίστοιχη ζημία τόσο στον ελληνικό όσο και στον ευρωπαϊκό προϋπολογισμό.
Οι έρευνες πραγματοποιήθηκαν σε κατοικίες και στις έδρες εταιρειών στην Αττική και την Καστοριά, όπου κατασχέθηκαν ηλεκτρονικές συσκευές, λογιστικά βιβλία, εταιρικά έγγραφα και ψηφιακά δεδομένα, καθώς και 99.000 ευρώ σε μετρητά και τρία πολυτελή αυτοκίνητα.
Ιδιαίτερη σημασία αποδίδουν οι αρχές στα ευρήματα της ψηφιακής έρευνας. Με τη συνδρομή της Υποδιεύθυνσης Ψηφιακής Εγκληματολογικής Έρευνας και Ανάλυσης της ΔΕΕ, κατέστη δυνατός ο εντοπισμός και η δέσμευση κρυπτονομισμάτων αξίας περίπου 900.000 ευρώ, καθώς και λοιπών ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων συνολικής αξίας περίπου 4,5 εκατ. ευρώ. Σύμφωνα με το Υπουργείο Προστασίας του Πολίτη, πρόκειται για τη μεγαλύτερη δέσμευση ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων που έχει πραγματοποιηθεί ποτέ στην Ελλάδα.
Παράλληλα, εκδόθηκαν εντολές δέσμευσης για 88 ακίνητα, συνολικής εκτιμώμενης αξίας άνω των 4,5 εκατ. ευρώ, ενώ δεσμεύθηκαν και τραπεζικοί λογαριασμοί τόσο στην Ελλάδα όσο και σε άλλα κράτη-μέλη της Ευρωπαϊκής Ένωσης, με τη συνδρομή της Αρχής Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες.
Η έρευνα της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας βρίσκεται σε εξέλιξη, ενώ οι αρχές υπενθυμίζουν ότι όλοι οι εμπλεκόμενοι θεωρούνται αθώοι μέχρι να αποδειχθεί η ενοχή τους από τα αρμόδια ελληνικά δικαστήρια.
Περισσότερες ειδήσεις
Gen Z: Γιατί οι 20άρηδες δεν πάνε σε τράπεζες, αλλά επενδύουν από… το κινητό τους
